Peniaze po celom svete tečú cez hranice a zákony ich nedokážu zadržiavať. Registrovať spoločnosti v štátoch, ktoré od vás nevyžadujú zverejnenie vašej identity, je také jednoduché, že nemá zmysel ísť do spoločností s vyššími štandardmi. A pre tolerantnejšie štáty neexistuje žiadna motivácia, aby svoj čin očistili. Rovnako ako ostrovy Jersey alebo Nevis sa stali závislými na príjmoch, ktoré prináša Moneyland. „Predseda Delaware povedal, že 22 percent štátnych príjmov pochádza zo zakladania spoločností. Predstavitelia Nevady a Oregonu tiež uvádzajú, že ich kancelárie generovali príjmy,“ uvádza sa v správe GAO.

Peniaze tečú cez hranice a zákony ich nedokážu zadržiavať

V elegantne navrhnutej akademickej štúdii publikovanej v roku 2014 pod názvom Global Shell Games sa ukázalo, že americkí agenti sú najlaxnejší na svete, pokiaľ ide o poskytovanie spoločností každému, kto o nich požiadal. Autori štúdie poslali tisíce starostlivo pripravených e-mailov agentom v 181 jurisdikciách s jemne odlišným znením, aby sa zvýšilo riziko, že spoločnosť by mohla byť zneužitá na podvody alebo terorizmus; potom zhromaždil odpovede, aby zistil, ktoré jurisdikcie mali najlepšie výsledky pri požadovaní identifikácie.

Medzi jednotlivými štátmi USA boli značné rozdiely. Dolu sa dostalo Delaware s horšou mierou dodržiavania predpisov ako kdekoľvek inde na svete, potom Montana, Alabama, Nevada a Wyoming. Jeden agent odpovedal na prístup akademikov odpoveďou: „Máme veľa medzinárodných klientov s rovnakými obavami o dôvernosť, takže som rád, že vám môžem povedať, že ste našli správneho poskytovateľa služieb pre vaše potreby!

Nevýhody tohto prístupu odhalil Úrad vlády USA (GAO) v roku 2006. Povedal, že americké fiktívne spoločnosti napomáhali zločinom za miliardy dolárov, ktoré sa takmer nedali vyšetriť. „Spoločnosť so sídlom v Nevade prijala 3 774 podozrivých bankových prevodov v celkovej výške 81 miliónov USD za obdobie približne dvoch rokov,“ uvádza sa v správe. “Prípad však nebol stíhaný, pretože ICE nedokázalo identifikovať skutočného vlastníka spoločnosti.”

V roku 2006 stála korporácia registrovaná v USA za pašovaním „toxickej kontrolovanej látky“ medzi dvoma euroázijskými krajinami. V inom prípade predstavitelia Ruska vytvorili spoločnosti v Pensylvánii a Delaware a použili ich na ukradnutie 15 miliónov dolárov určených na pomoc pri modernizácii ruskej jadrovej infraštruktúry. Ďalšie príklady zahŕňali daňové úniky prostredníctvom spoločností na Floride, ako aj zrušenie sankcií a ďalšie.

Dôsledky toho predstavujú jasnú hrozbu pre národnú bezpečnosť. V roku 2017 GAO dospel k záveru, že vláda USA netušila, kto vlastní celú jednu tretinu budov prenajatých Generálnou správou služieb na účely vysokého zabezpečenia. Federálni agenti citovaní v správe varovali, že to ponecháva agentúry široko otvorené rizikám „ako je špionáž a neoprávnený kybernetický a fyzický prístup“.

Pre orgány činné v trestnom konaní nie je nemožné prehliadnuť fiktívne spoločnosti alebo skonfiškovať majetok držaný prostredníctvom firemných vozidiel, ale je to drahé, pracné a časovo náročné, aj keď sa snažíte obmedzovať. Ruskí vyšetrovatelia v rokoch 2004 až 2007 získali kontrolu nad veľkou a ziskovou ropnou spoločnosťou Jukos napriek tomu, že jej vlastníctvo bolo chránené húštinou offshore spoločností.

Zložitosť štruktúry mohla dosť dobre brániť prokurátorom alebo vyšetrovateľom v západnej krajine, aby si vytvorili jasný obraz o tom, ktorí jednotlivci skutočne vlastnili Jukos, ale to sa zvlášť netýkalo ruských predstaviteľov, ktorí sa cez zákonné prekážky predierali ako buldozéry bludiskom.

To Rusku umožnilo prevziať vlastníctvo spoločnosti, ale krajinu to uväznilo v rokoch súdnych sporov na medzinárodných súdoch a tribunáloch. Gibraltárska spoločnosť GML získala v roku 2014 kompenzáciu 50 miliárd dolárov za nezákonné privlastnenie si jej aktív. Hoci Rusko rozsudok po odvolaní zrušilo (iný súd rozhodol, že prvý tribunál nemá jurisdikciu), GML sa odvolala proti druhému rozsudku a prípad sa naťahuje svedectvo o sile vnorených reťazcov fiktívnych spoločností zmariť vôľu vlád, či už v dobrom alebo zlom.

Zo zrejmých dôvodov ruský prístup nie je dostupný pre západné orgány činné v trestnom konaní, ktorých konanie je pod dohľadom a reguláciou súdov mimo ich kontroly. To môže byť frustrujúce pre vyšetrovateľov, ktorí sa snažia vyšetriť ľudí, ktorí ukradli svoj majetok v jednej jurisdikcii a ktorí potom využívajú pravidlá určené na ochranu nevinných niekde, ako sú Spojené štáty.

Karen Greenawayová z FBI povedala, že skorumpovaní zahraniční úradníci sú často o niečo lepší ako bankoví lupiči. No zatiaľ čo bankový lupič si môže nechať zmraziť svoju korisť počas vyšetrovania, kleptokrati môžu využiť svoje ukradnuté bohatstvo, aby zaplatili právnikom, aby ho udržali v bezpečí.

„Prechádzajú dverami s množstvom právnikov, aby bránili toto vlastnícke právo, a to nás stavia rajinu, ktorej je ukradnutá, do nespravodlivej nevýhody,“ povedala. „Splatný proces by nemal znamenať, že za peniaze, ktoré ste ukradli, získate tie najlepšie advokátske peniaze, ktoré si môžete kúpiť. Niečo na tom nesedí. Ak naozaj chce, aby niekto bránil jeho vlastnícke práva, na súde hovoríme, že vám poskytneme právneho zástupcu. Skutočnosť, že sa vám nepáči právnik, ktorého vám poskytneme, by mala byť nepodstatná.“

Najpozoruhodnejšie na tom je, že spoločnosti, ktoré chránia ukradnutý majetok a chránia ho pred Greenawayovými vyšetrovateľmi, sú úplne fiktívne, výplody fantázie právnikov. Papierovú reťaz papierových ľudí môžete zabaliť po celom svete za popoludnie, ale vyšetrovateľom bude trvať roky trpezlivej detektívnej práce, kým ju rozbalia, a ďalšie roky, kým ju budú stíhať.

Ak však chcete znehodnotiť svoj majetok a naplno si ho užiť, samotná fiktívna spoločnosť nestačí. Firemné vozidlo je užitočné na zabalenie niečoho, ochranu pred právnymi prípadmi, vyšetrovaním, dozorom alebo len verejným poznaním, ale nie je dynamické; nedovolí vám presúvať aktíva spôsobom, ktorý vám pomôže zabaviť sa. Na to potrebujete bankový účet.

Akonáhle si pripojíte bankový účet k svojej fiktívnej spoločnosti, možnosti, ako si užívať svoje zatajené aktíva, sa rozšíria všetkými smermi a môžete začať nakupovať.